Przelewy od rodziców często otrzymują studenci, ale nie tylko oni. Ważne jest jednak zdanie sobie sprawy, że niektóre takie darowizny mogą podlegać opodatkowaniu. Przydatne jest zrozumienie, jakie zasady obowiązują w tej sprawie, aby uniknąć nieprzewidzianych kosztów. W jakiej sytuacji trzeba będzie zapłacić podatek?
- Czy za przelew od rodziców trzeba zapłacić podatek?
- Jakie są progi podatkowe przy dokonywaniu przelewu?
- O czym jeszcze trzeba pamiętać?
Czasem obdarowujemy bliskie nam osoby pieniędzmi jako prezent lub sami otrzymujemy darowiznę od rodziny na konto. Warto pamiętać, że w niektórych przypadkach może być konieczne zapłacenie podatku od takich kwot. Urząd skarbowy może zainteresować się przelewami darowizn, co może skutkować obowiązkiem uiszczenia odpowiedniej kwoty podatkowej. O szczegółach takich sytuacji informował pewien prawnik na TikToku.
Czy za przelew od rodziców trzeba zapłacić podatek?
Ten temat nie jest taki oczywisty, jakby się wydawało. Użytkownicy prowadzący konto "prawnicza.para" na TikToku postanowili w prosty sposób wyjaśnić tę kwestię, rozbierając ją na części pierwsze, aby ułatwić zrozumienie dla swoich obserwujących.
Jeżeli zatem chcesz mieć pewność, że wsparcie rodziców nie będzie objęte podatkiem, możesz zadbać o to, by na przykład z tytułu przelewu jednoznacznie wynikało, że jest to darowizna - wyjaśnia Dariusz, autor TikToka
ZOBACZ TAKŻE: Lepiej sprawdź paragon! Sklepy i restauracje wprowadzają dodatkową opłatę!
Jakie są progi podatkowe przy dokonywaniu przelewu?
Darowizny od najbliższej rodziny, takich jak od matki, ojca, ciotek, wujków, dziadków, rodzeństwa i małżonków, są zwolnione z opodatkowania pod pewnymi warunkami. Kluczowe jest przestrzeganie określonych limitów kwotowych, które są podzielone na trzy progi podatkowe. Wygląda to w ten sposób:
-
Pierwszy próg dochodowy to 36 120 zł i dotyczy tzw. pierwszej grupy podatkowej, czyli małżonków, zstępnych (wnuków oraz dzieci), wstępnych (rodziców i dziadków), a także pasierbów, zięciów, synowych, rodzeństwa, ojczymów, macoch oraz teściów;
-
Drugi próg dochodowy to 27 090 zł. Druga grupa podatkowa dotyczy zstępnego rodzeństwa (np. córki siostry), rodzeństwa rodziców, rodzeństwa małżonków, małżonków rodzeństwa, a także małżonków rodzeństwa małżonków.
-
Trzecia grupa podatkowa to pozostali nabywcy i tutaj próg dochodowy wynosi 5733 zł.
O czym jeszcze trzeba pamiętać?
Oprócz ustalonych progów istnieje druga zasada, która polega na tym, że suma darowizn otrzymanych od jednej osoby nie może przekroczyć określonych limitów ani w bieżącym roku, ani w ciągu pięciu poprzednich lat.
W takim przypadku nie ma konieczności zgłaszania otrzymania pieniędzy, ale przelewy muszą być opatrzone odpowiednim tytułem "darowizna".
Warto pamiętać, że dobra ofiarowane przez najbliższą rodzinę mogą obejmować nie tylko pieniądze, ale także np. działki, mieszkania czy samochody.
W przypadku tych darowizn możemy uniknąć podatku, jeśli złożymy druk SD-Z2 w ciągu pół roku od otrzymania darowizny.
Konieczne jest to zwłaszcza w sytuacji, gdy wartość otrzymanych dóbr przekracza pewne limity, ale wciąż mieści się w dopuszczalnych ramach.
W sytuacji, kiedy darowizna przekracza wyznaczone limity, musi to zostać zgłoszone do urzędu.
