Przelewy między małżonkami to często spotykana praktyka w wielu rodzinach. Wydaje się to naturalne i bezproblemowe, gdy przesyłamy pieniądze na wspólne wydatki, prezenty, czy codzienne potrzeby. Jednak niewiele osób zdaje sobie sprawę, że nawet w takiej sytuacji mogą pojawić się komplikacje prawne, zwłaszcza ze strony urzędu skarbowego. Co powinniśmy o tym wiedzieć?
- Przelewy między małżonkami
- Jak się przygotować na wypadek kontroli skarbowej?
- Ważny jest również tytuł przelewu
- Czy są jakieś limity finansowe?
Nieodpowiednie opisanie przelewu lub przekroczenie pewnych kwot może prowadzić do nieprzyjemnych konsekwencji. Jak uniknąć problemów i co warto wiedzieć o przelewach między małżonkami, aby nie wpaść w sidła skarbówki?
Przelewy między małżonkami
Wiele par decyduje się na prowadzenie wspólnego budżetu domowego i regularnie przelewa sobie wzajemnie pieniądze. Na szczęście takie transakcje nie podlegają opodatkowaniu, ponieważ przepisy przewidują zwolnienie podatkowe dla przekazów pieniężnych w obrębie najbliższej rodziny.
ZOBACZ TAKŻE: 100 złotych dla przedszkolaka na rok szkolny 2024/2025! Kto może je otrzymać?
Mimo to, warto pamiętać, że w przypadku kontroli skarbowej, należy mieć odpowiednią dokumentację takich przelewów.
Jak się przygotować na wypadek kontroli skarbowej?
Osoba dokonująca przelewu powinna posiadać dowód wpłaty na konto bankowe odbiorcy, na przykład w postaci potwierdzenia przelewu na jego rachunek bankowy lub przekazu pocztowego.
Oznacza to, że warto zachować historię takich transakcji na koncie bankowym, aby móc przedstawić ją w razie potrzeby urzędnikowi.
Ważny jest również tytuł przelewu
Równie istotne jest właściwe opisanie tytułu przelewu. Często wpisujemy coś humorystycznego lub osobistego, co jest zrozumiałe tylko dla partnera.
Aby skorzystać ze zwolnienia z podatku od przekazów między członkami rodziny, należy jasno zaznaczyć, że przelew jest darowizną. Zamiast używać ogólnych określeń, takich jak „Na święta”, lepiej wpisać „Darowizna – na święta”.
Jeśli zamiast przelewu przekazujesz gotówkę, musisz być świadomy, że taka kwota może być objęta podatkiem, który wynosi od 3 do 20 procent, w zależności od stopnia pokrewieństwa.
Czy są jakieś limity finansowe?
Istnieją limity finansowe dotyczące przelewów, które nie są obciążone podatkiem. W przypadku małżonków, przepisy pozwalają im na przekazywanie sobie nawzajem do 36 100 zł w ciągu pięciu lat bez obowiązku płacenia podatku.
Jednak w praktyce, małżonkowie nie muszą zgłaszać przelewów przekraczających tę kwotę do urzędu skarbowego.
Wynika to z zapisów zawartych w artykule 27 Kodeksu rodzinnego i opiekuńczego, który stwierdza, że małżonkowie są zobowiązani do wspólnego zaspokajania potrzeb rodziny zgodnie z własnymi możliwościami finansowymi i majątkowymi.
Dlatego przekazywanie pieniędzy między małżonkami jest traktowane jako część ich wspólnej odpowiedzialności finansowej i nie wymaga zgłaszania, jeśli pozostaje w granicach wspólnego budżetu rodziny.
Źródło zdjęć: Canva
