W dobie bankowości internetowej miliony Polaków wykonują codziennie przelewy online, nie zastanawiając się nad tym, jakie transakcje mogą wzbudzić zainteresowanie Urzędu Skarbowego. Warto jednak wiedzieć, że zarówno wysokość przelewu, jak i jego częstotliwość mogą przyciągnąć uwagę Krajowej Administracji Skarbowej (KAS). Jakie są limity i kiedy bank ma obowiązek poinformować Skarbówkę?
- Jakie przelewy są monitorowane?
- Kiedy bank zgłasza transakcje do Skarbówki?
- Ile można przelać innej osobie? Limity darowizn
- Czy regularne przelewy mogą wzbudzić podejrzenia?
- Kiedy Urząd Skarbowy może zablokować przelew?
Jakie przelewy są monitorowane?
Zgodnie z obowiązującymi przepisami, Urząd Skarbowy ma prawo kontrolować transakcje bankowe przekraczające określone kwoty. Podejrzenia mogą wzbudzić zarówno jednorazowe wysokie przelewy, jak i regularnie powtarzające się transakcje o niższej wartości. Szczególną uwagę organy podatkowe zwracają także na przelewy zagraniczne oraz na nietypowe tytuły transakcji, np. duże darowizny.
Kiedy bank zgłasza transakcje do Skarbówki?
Od 2022 roku banki mają obowiązek informowania Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (GIIF) o podejrzanych transakcjach. Pracownicy urzędów skarbowych mogą analizować konta bankowe bez uprzedniego informowania ich właścicieli.
Banki muszą raportować transakcje powyżej 15 tys. euro (ok. 65 tys. zł), ale niektóre instytucje finansowe stosują jeszcze niższe limity, nawet 10 tys. euro (ok. 43 tys. zł) – wyjaśnia ekspert ds. finansów.
Urząd Skarbowy ma prawo analizować nie tylko bieżące przelewy, ale także te sprzed kilku lat – dokładnie do 5 lat wstecz.
Ile można przelać innej osobie? Limity darowizn
Nie tylko przelewy o dużych kwotach są monitorowane przez skarbówkę. Urząd zwraca również uwagę na darowizny przekazywane w obrębie rodziny. Przepisy jasno określają limity kwotowe:
- 36 120 zł – dla osób z I grupy podatkowej (najbliższa rodzina: rodzice, dzieci, małżonkowie).
- 27 090 zł – dla osób z II grupy podatkowej (dalsza rodzina: rodzeństwo, wujkowie, ciocie, teściowie).
- 5 733 zł – dla osób z III grupy podatkowej (osoby niespokrewnione, znajomi).
Jeżeli darowizna przekracza podane limity, musi zostać zgłoszona do Urzędu Skarbowego w ciągu sześciu miesięcy– przypomina doradca podatkowy.
Ważne jest także sumowanie wszystkich darowizn otrzymanych od jednej osoby w ciągu ostatnich pięciu lat.
ZOBACZ TAKŻE: Nie żyje uczestnik "Warsaw Shore"
Czy regularne przelewy mogą wzbudzić podejrzenia?
KAS może zainteresować się także regularnymi przelewami na niższe kwoty, zwłaszcza jeśli ich łączna wartość wskazuje na nieujawniony dochód.
Jeśli ktoś otrzymuje co miesiąc 5 000 zł od różnych osób, ale nie wykazuje żadnego źródła dochodu, może to wzbudzić podejrzenia urzędu – tłumaczy analityk finansowy.
Kiedy Urząd Skarbowy może zablokować przelew?
Jeśli organ podatkowy podejrzewa, że dana transakcja jest związana z nielegalną działalnością, np. praniem pieniędzy, może podjąć decyzję o zablokowaniu przelewu. W skrajnych przypadkach może również wszcząć postępowanie kontrolne.
W przypadku wykrycia niezgodności urząd może nałożyć kary finansowe, a w skrajnych przypadkach nawet skierować sprawę do prokuratury – ostrzega specjalista ds. compliance.
Aby uniknąć problemów, warto zachować ostrożność przy wykonywaniu dużych przelewów i przestrzegać obowiązujących limitów.
Źródło zdjęcia: Canva
